Czym jest Leasing Operacyjny, Leasing Finansowy czy Pożyczka Leasingowa
Wszystkie Przedmioty (środki trwałe od Komputera po SAMOLOT – najczęściej jednak Samochody)
Wiek Przedmiotu + Okres Leasingu nie powinien przekraczać 10 lub w niektórych firmach 12 LAT.
Czyli np. 6 letnie auto sfinansujesz na maksymalnie 4 lat
Przy nowych samochodach nie pokazujesz absolutnie żadnych dokumentów finansowych. Wystarczą: DANE przedmiotu leasingu, NIP FIRMY, Dane przedstawiciela Firmy.
Przy Skomplikowanych Maszynach – wymagane są wyniki finansowe za bieżący okres rozrachunkowy i poprzedni rok obrachunkowy.
1. Składasz Wniosek (dane przedmiotu, NIP FIRMY, Dane przedstawiciela)
2. Decyzja (zazwyczaj w następnym dniu roboczym)
3. Podpisujesz Umowę Leasingu
4. Odbierasz przedmiot Leasingu (Firma Leasingowa zajmuje się rejestracją Pojazdu)
W klasycznym leasingu nie ma limitu kilometrów.
Limit kilometrów występuje w Najmie Długoterminowym.
Suma opłat w Leasingu zależy od wpłaty własnej i okresu leasingu. Przy maksymalnej wpłacie (45%) i okresie leasingu 24 m-ce możliwe jest uzyskanie sumy opłat bliskiej 103%.
Jeżeli wydłużysz okres leasingu suma opłat wzrasta jednak Rata się zmniejsza.
Leasing operacyjny – Szczytno
Najczęstszy wybór klientów – maksymalizacja korzyści podatkowych.
Usługa finansowania oferowana przez firmy leasingowe ,charakteryzująca się szczególnymi/uprzywilejowanymi korzyściami podatkowymi.
Klient może wrzucić w koszty prowadzonej działalności nawet 100% kosztów poniesionych z zawarciem, obsługą umowy leasingowej i eksploatacją samochodu.
Korzyści podatkowe płynące z umowy leasingu operacyjnego obniżają koszt odsetkowy umowy leasingowej do 0%. Tym samym możesz sfinansować środek trwały nie ponosząc kosztów tego finansowania.
Możliwa od 0% do 45%.
Minimalna wartość % wpłaty jest ustalona przez poszczególne towarzystwa leasingowe natomiast maksymalna wartość jest regulowana przez przepisy ustawy. Jednocześnie ustawa reguluje maksymalną możliwą sumę w płat w ciągu jednego roku i wynosi 60%.
Opłata wstępna stanowi koszt prowadzonej działalności:
– 75% (zadeklarowanie użytkowania samochodu na działalność ,oraz do użytku prywatnego.)
– 100% (zadeklarowanie użytkowania samochodu tylko i wyłącznie na potrzeby działalności gospodarczej) – (wymagana ustawą książka przebiegu pojazdu)
LIMIT odliczenia 150 tyś – LIMIT finansowania BRAK
Raty leasingowe
od 24 (minimalny ustawowo okres leasingu)
do 60 m-cy lub 84 m-cy (uzależnione od oferty firmy leasingowej)
Rata leasingowa stanowi koszt prowadzonej działalności:
– 75% (zadeklarowanie użytkowania samochodu na działalność ,oraz do użytku prywatnego.)
100% (zadeklarowanie użytkowania samochodu tylko i wyłącznie na potrzeby działalności gospodarczej) – (wymagana ustawą książka przebiegu pojazdu)
LIMIT odliczenia 150 tyś – LIMIT finansowania BRAK
Ostatnia czynność jaką robisz zamykając umowę leasingu.
– minimalny przy 24 m-cach (16%) inne 1%
– Maksymalny regulowany ofertą firmy leasingowej
Niski wykup obniża sumę opłat leasingowych – Wysoki wykup obniża ratę leasingu.
Wykup na warunkach w umowie leasingowej do uprzywilejowana czynność zarezerwowana wyłącznie dla Leasingobiorcy. Podmiot trzeci nie może wykupić przedmiotu w imieniu Leasingobiorcy po preferencyjnej wartości -może to zrobić wyłącznie po wartości rynkowej.
Wykupiony przedmiot zazwyczaj podlega amortyzacji w firmie jak środek trwały…
Koszty eksploatacyjne związane z użytkowaniem samochodu, stanowią koszt równoznaczny z zasadami rozliczania umowy leaisngowej:
75% lub 100%
W umowie leasingowej (leasing operacyjny) finansowane są wyłącznie przedmioty leasingu z pełną Fakturą VAT.
VAT z takiej umowy jest rozliczany w proporcji 50 % lub 100%
50% – użytkowanie samochodu w proporcji mieszanej (firma/prywanie)
100% – użytkowanie samochodu wyłącznie na działalność gospodarczą (wymagana ustawą książka przebiegu pojazdu)
Posiadamy w ofercie firmy, które zrezygnowały z Tabeli Opłat i Prowizji. Tym samym klient nie ponosi dodatkowych opłat w trakcie trwania umowy leasingu.
Warto zwracać uwagę na wysokość ewentualnej Tabeli Opłat i Prowizji co może w trakcie umowy znacznie zwiększyć koszt umowy zawarty w ofercie. Często Tabela Opłat i Prowizji zawiera kilkadziesiąt pozycji.
Procedura Uproszczona:
– na samochody osobowe i dostawcze do 3,5T możesz liczyć na decyzj bez ZUS/ US. i dokumentów finansowych. Dodatkowo bez udziału własnego – wpłaty własnej.
Procedura Standardowa:
– Często przy przedmiotach nietypowych (maszyny i urządzenia) stosowana jest procedura standardowa ,w której klient musi pokazać wyniki finansowe za bieżący rok obrachunkowy oraz rok poprzedni. Zazwyczaj nie wymagane jest zaświadczenie o niezaleganiu z ZUS i US.
POŻYCZKA LEASINGOWA – Szczytno
ODLICZ CAŁY VAT BEZ wpłacania go z góry jak przy leasingu Finansowym. Wybierany przy przedmiotach sprzedawanych na FV VAT MARŻA oraz sprzęt ze stawką 8% VAT (np. sprzęt medyczny)
Wyobraź sobie produkt z zaletami Kredytu dostępny w procedurze leasingowej ,gdzie zobowiązanie nie jest widoczne w BIK (jako zobowiązanie)
Pożyczka Leasingowa jest produktem kredytowym (oferowanym przez firmę Leasingową) na zakup środka trwałego. Finansowana jest cała wartość przedmiotu brutto – zatem VAT możesz odliczyć jednorazowo (zgodnie z przyjętą proporcją)
Koszty stanowi część odsetkowa i amortyzacja przedmiotu.
Możliwa wpłata własna od 0% do 60%.
Opłata nie stanowi kosztu prowadzonej działalności:
Koszt stanowi jedynie amortyzacja przedmiotu i odsetki które na etapie wnoszenia opłaty wstępnej nie występują. Z opłatą wstępną możesz jednak w rozliczyć cały VAT (wg. przyjętej proporcji) – FV za przedmiot jest wystawiona na klienta, a nie firmę leasingową.
od 6 m-cy
do 84 m-cy (uzależnione od oferty firmy leasingowej)
Rata w nie stanowi kosztu jedynie część odsetkowa i amortyzacja przedmiotu.
Rata jest płacona na podstawie harmonogramu ,a nie Faktury jak przy Leasingu Operacyjnym
Wykupem jest ostatnia rata kapitałowa, po której przenoszone jest prawo własności na leasingobiorcę.
Posiadamy w ofercie firmy, które zrezygnowały z Tabeli Opłat i Prowizji. Tym samym klient nie ponosi dodatkowych opłat w trakcie trwania umowy pożyczki.
Warto zwracać uwagę na wysokość ewentualnej Tabeli Opłat i Prowizji co może w trakcie umowy znacznie zwiększyć koszt umowy zawarty w ofercie. Często Tabela Opłat i Prowizji zawiera kilkadziesiąt pozycji.
Finansowana jest cała wartość przedmiotu brutto – zatem VAT możesz odliczyć jednorazowo (zgodnie z przyjętą proporcją)
Procedura Uproszczona:
– Bez dokumentów finansowych i weryfikowania zdolności (zgodnie z indywidualną decyzją firmy leasingowej.)
Procedura Standardowa:
– Często przy przedmiotach nietypowych stosowana jest procedura standardowa ,w której klient musi pokazać wyniki finansowe za bieżący rok obrachunkowy oraz rok poprzedni. Zazwyczaj nie wymagane jest zaświadczenie o niezaleganiu z ZUS i US.
LEASING FINANSOWY – Szczytno
Wybierany przy przedmiotach sprzedawanych na FV VAT MARŻA ,oraz sprzęt ze stawką 8% VAT (np. sprzęt medyczny)
Usługa finansowania oferowana przez firmy leasingowe zalecana jako wybór ,kiedy przedmiotem jest sprzęt o stawce VAT 8% (np. medyczny) lub przedmiot leasingu ze stawką VAT 0% , VAT MARŻA, lub od osoby fizycznej na umowę kupna sprzedaży.
Wymóg wpłacenia VAT-u jednorazowo za cały okres umowy leasingu.
Możliwa wpłata własna od 0% do 60%.
Opłata nie stanowi kosztu prowadzonej działalności:
Koszt stanowi jedynie amortyzacja przedmiotu i odsetki które na etapie wnoszenia opłaty wstępnej nie występują. Z opłatą wstępną uiszcza się jednak VAT za cały okres umowy leasingu i przedmiot który podlega jednorazowemu odliczeniu zgodnie z przyjętą proporcją odliczenia.
Raty leasingowe
od 6 m-cy
do 60 m-cy (uzależnione od oferty firmy leasingowej)
Rata w całości nie stanowi kosztu jedynie część odsetkowa i amortyzacja przedmiotu.
Rata jest płacona na podstawie harmonogramu, a nie Faktury jak przy Leasingu Operacyjnym
Wykupem jest ostatnia rata kapitałowa, po której przenoszone jest prawo własności na leasingobiorcę.
W Leasingu Finansowym można zastosować preferencyjną np. 8% stawkę VAT na usługę leasingu w przypadku gdy taka jest na przedmiot leasingu.
Taka sytuacja występuje np. na sprzęcie medycznym ,dlatego osoby niebędące VAT-owcami w tym przypadku Lekarze mogą zaoszczędzić 15% VAT-u którego nie odliczą /względem leasingu operacyjnego/
Można również finansować przedmioty sprzedawane bez VAT gdyż do sfinansowania nie jest wymagana FV VAT (odwrotnie do leasingu operacyjnego gdzie FV jest obligatoryjna)
Posiadamy w ofercie firmy ,które zrezygnowały z Tabeli Opłat i Prowizji. Tym samym klient nie ponosi dodatkowych opłat w trakcie trwania umowy leasingu.
Warto zwracać uwagę na wysokość ewentualnej Tabeli Opłat i Prowizji co może w trakcie umowy znacznie zwiększyć koszt umowy zawarty w ofercie. Często Tabela Opłat i Prowizji zawiera kilkadziesiąt pozycji.
Procedura Uproszczona:
– na samochody osobowe i dostawcze do 3,5T, sprzęt medyczny możesz liczyć na decyzje bez ZUS/ US i dokumentów finansowych. Dodatkowo bez udziału własnego – wpłaty własnej.
Procedura Standardowa:
– Często przy przedmiotach nietypowych stosowana jest procedura standardowa ,w której klient musi pokazać wyniki finansowe za bieżący rok obrachunkowy oraz rok poprzedni. Zazwyczaj nie wymagane jest zaświadczenie o niezaleganiu z ZUS i US.